税理士事務所の相続税シミュレーション下書きをClaude Codeで効率化する方法

結論: 税理士事務所の相続税シミュレーション下書きは、Claude Codeで財産一覧の整理と概算の数値整理を効率化できる。

ただし最終的な税額計算・申告書の作成・税務相談への具体的な助言は、あくまで税理士本人が行う。

相続税の初回面談準備をClaude Codeで支援するイメージ

相続の相談は、資産の分け方や税額の見通しが分からないまま持ち込まれることが多い。

初回面談までに、預金・不動産・有価証券といった財産の概算一覧や、法定相続人の関係図、基礎控除を踏まえた課税遺産総額の目安を整理しておくと、面談の質が大きく変わる。

ところがこの下準備は、顧問先ごとに財産構成も家族構成も違うため、テンプレートをそのまま使い回せず、担当者が毎回手作業で数値を整理し直している事務所が多い。

弊社が中小企業のバックオフィス向けに資料ドラフト作成を支援してきた経験では、型はある程度決まっているのに条件だけが毎回違うこの種の作業は、Claude Codeのようなコーディングエージェントに過去の整理パターンを読み込ませると、初稿の作成時間が体感で半分以下になることが多い。

相続税シミュレーションの下書きも、財産の一覧化と基礎控除の計算という骨格は共通しており、同じアプローチが効きやすい領域だ。

本稿では、Claude Codeが相続税シミュレーションの下書き作成のどこに効くのか、どこまでを任せてどこから税理士本人が判断すべきかを、具体的な場面で整理する。

初回面談準備、どこに時間が奪われているか

結論: 財産一覧の整理・法定相続人の確認・基礎控除の計算という「型は同じだが条件が毎回違う」作業に、初回面談前の時間の多くが吸われている。

相続の相談件数増加で初回面談準備に追われる税理士事務所の様子

相続の相談件数が増えている事務所ほど、この準備作業の負荷は無視できない。

顧問先ごとに財産の内訳も、法定相続人の人数も、過去の生前贈与の有無も違うため、エクセルのテンプレートを使い回すつもりが、結局は毎回ゼロに近い状態から数値を打ち直すことになりやすい。

担当スタッフの手が空くまで初回面談の日程を決められない、という事務所の声も少なくない。

ここは「税務判断を下す」作業ではなく「決まった型に沿って条件を差し替える」作業であり、Claude Codeのようなツールが得意とする領域に近い。

Claude Codeで下書きできる相続税シミュレーションの具体パターン

結論: 財産一覧の整理、法定相続人の関係図、基礎控除を踏まえた課税遺産総額の概算という3つは、条件を渡せばClaude Codeが下書きを作れる。

相続税シミュレーションで下書きできる3パターンの資料イメージ

Claude Codeに下書きさせやすいのは、計算式や整理の型が決まっている作業だ。

相続税の基礎控除は「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」という国税庁が公表している計算式で決まる。

たとえば配偶者と子2人の合計3人が法定相続人のケースを仮に置くと、基礎控除は3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円になる。

遺産総額を仮に8,000万円とすると、課税遺産総額の目安は8,000万円−4,800万円＝3,200万円になる。

この数値はあくまで例として置いた仮の金額であり、実際の相続財産の評価額や特例の適用有無によって結果は変わる。

Claude Codeに顧問先の財産一覧（預金・不動産・有価証券などの概算額）と法定相続人の人数を渡せば、この基礎控除の計算と課税遺産総額の目安、財産一覧表の下書きをその場で整理できる。

税額そのものの確定計算や、小規模宅地等の特例のような個別判断が絡む部分は含まれない。

シミュレーション下書き作成 現場での使われ方

結論: 顧問先から聞き取った財産の概要をClaude Codeに渡すと、初回面談で使う一覧表と課税遺産総額の目安がその場で下書きできる。

税理士事務所のスタッフがシミュレーション下書きを確認している場面

実務では、電話やメールで聞き取った財産の概要をメモとして残し、そのメモをClaude Codeに読み込ませて財産一覧表の形式に整えさせるという使い方が多い。

預金○○万円、自宅の土地建物、生命保険金といった項目がバラバラのメモで残っていても、Claude Codeに一覧の型を渡せば表形式に整理した下書きが出てくる。

スタッフの作業は、その下書きの数値が聞き取り内容と一致しているかを確認し、面談用の体裁に整えることに絞られる。

Claude Codeにできないこと 独占業務との境界線

結論: Claude Codeが担うのは財産一覧の整理と概算の下書きまでで、税務代理・税務書類の作成・税務相談という税理士の独占業務は税理士本人が行う。

Claude Codeが担う下書き範囲と税理士本人が担う独占業務の境界線

初回面談で示す資料はあくまで「概算・仮のシミュレーション」であり、正式な税額計算や申告代理ではない。

この前提を顧問先にも明確に伝えたうえで面談に臨む必要がある。

事務所として導入する際は、「Claude Codeに任せる作業」と「税理士本人が判断する作業」を最初に一覧化しておくと、スタッフが迷わず運用できる。

小規模宅地等の特例や配偶者の税額軽減といった個別の適用判断、最終的な税額の確定、申告書への押印は、いずれも税理士本人の領域から外れることはない。

出力の検証体制 精度リスクとチェック手順

結論: Claude Codeの出力は必ず税理士本人が検証してから使う。特に法令名や計算式、税率を含む記載は要注意である。

税理士事務所のスタッフが下書きの数値を確認している場面

相続税の基礎控除額は「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」、税率は課税価格に応じて10%から55%の累進税率であることが国税庁のタックスアンサーで公表されている（出典: 国税庁 No.4102・No.4155）。

Claude Codeが計算式そのものを誤って提示したり、古い制度を混ぜ込んだりする可能性はゼロではない。

とくに養子の人数による法定相続人の数え方や、特例の適用条件のような細かい要件は、生成AIが誤解しやすい部分だ。

実務では、Claude Codeが出した下書きのうち、法令名・計算式・税率・法定相続人の数え方が関わる箇所にマーカーを引き、面談で使う前に必ず税理士本人が該当箇所だけを検証するチェックリストを運用に組み込むと、確認の手間を最小限にしながら事故を防げる。

自社の相続税シミュレーション下書きの作業フローを一緒に棚卸ししたい場合は、初月無料の経営AI診断（通常30万円相当）で、Claude Codeに任せられる範囲と検証手順を具体化することもできる。

導入の3ステップとまとめ

結論: 「1件の相談で試す→財産一覧のテンプレを整える→検証ルールを決めて展開する」の順で進めると、事務所全体に無理なく定着する。

税理士事務所がClaude Codeを段階的に導入していく3ステップ

このステップを踏めば、Claude Codeが担う下書き・整理の範囲と、税理士本人が担う最終確認・税務判断の範囲を明確にしたまま、事務所全体で初回面談準備の時間を減らせる。

まとめると、相続税シミュレーションの下書き作成は、財産一覧の整理と基礎控除の計算という「型は同じだが条件が毎回違う」作業ほどClaude Codeと相性が良く、独占業務との境界線と検証体制さえ決めておけば安全に導入できる領域だ。

自社のどの作業から始めるべきか迷う場合は、初月無料の経営AI診断（通常30万円相当）で、事務所の相続税シミュレーション下書きの作業フローを聞きながら一緒に整理し、具体的な改善提案までご一緒する。

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